Calificado como uno de los mejores restaurantes de Burgos por la prestigiosa Guía Repsol al serle otorgado 1 Sol Repsol, la propuesta que ofrece el chef Agustí Gebellí se basa un estilo de cocina basado en productos locales frescos y que representan lo mejor de la gastronomía de la zona.Además del menú que varía según la temporada, entre los platos destacados se encuentran la Paletilla de cabrito asada en cenizas de romero o el Bacalao al ajoarriero con pimientos de Pontigo & huevo escalfado.

Sin olvidar su carta de postres, entre los que podemos encontrar la Tarta rota de manzana con sablê bretón y crema helada de canela o bien los Buñuelos de chocolate con crema helada de caramelo.

El restaurante cuenta también con un Menú Ejecutivo que incluye un aperitivo, un entrante, un plato principal y un postre.
Palacio de la Merced tiene una capacidad para 50 comensales.